Zarząd Kredyt Inkaso S.A. („Spółka”, „Emitent”), w nawiązaniu do raportu bieżącego nr 6/2022 z dnia 11 marca 2022 r. informuje, że na potrzeby przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Kredyt Inkaso („Grupa”) obejmującego rok obrotowy rozpoczynający się 1 kwietnia 2021 r. oraz kończący się 31 marca 2022 r. („Skonsolidowane sprawozdanie”) Spółka dokonała wyceny aktywów wyeksponowanych na ryzyka związane z wybuchem konfliktu zbrojnego pomiędzy Rosją i Ukrainą na terenie Ukrainy.
Portfele wierzytelności rosyjskich posiadane przez spółki zależne wobec Spółki tj. Kredyt Inkaso RUS Limited Liability Company (LLC) („KI RUS”) oraz Kredyt Inkaso Portfolio Investments (Luxembourg) S.A. („KI LUX”) zostały wycenione na dzień 31 marca 2022 r. („Dzień bilansowy”), według średniego kursu NBP rubla rosyjskiego (tabela B) z dnia 30 marca 2022 r., na kwotę 3 641 tys. PLN, w tym portfele posiadane przez KI RUS na kwotę 3 351 tys. PLN. Natomiast wartość ww. portfeli na dzień 31 grudnia 2021 r., według średniego kursu NBP rubla rosyjskiego (tabela A) z dnia 31 grudnia 2021 r., wynosiła 14 022 tys. PLN, w tym wartość portfeli posiadanych przez KI RUS wynosiła 12 575 tys. PLN.
Wycena aktywów została przeprowadzona przy uwzględnieniu scenariusza, ocenianego przez Spółkę jako najbardziej prawdopodobny w zakresie możliwych działań w stosunku do portfeli wierzytelności rosyjskich, zakładającego m.in. (i) podejmowanie przez władze Federacji Rosyjskiej działań sankcyjnych skierowanych przeciw podmiotom mającym siedzibę w Unii Europejskiej, (ii) wprowadzenie prawnych ram ochrony obywateli Federacji Rosyjskiej przed działalnością windykacyjną oraz iii) pogarszanie się zdolności rosyjskiego społeczeństwa do regulowania zobowiązań.
Spółka, przy uwzględnieniu założeń dotyczących spłat portfeli, przeprowadziła dodatkowo test utraty wartości aktywa w postaci wartości firmy KI RUS. W konsekwencji, Zarząd Spółki podjął decyzję o dokonaniu odpisu aktualizacyjnego wartości aktywa w postaci wartości firmy KI RUS w łącznej kwocie 4 899 tys. PLN i tym samym wartość aktywa została określona na kwotę 0 PLN.
Zmiana wartości ww. portfeli oraz dokonanie odpisu aktualizacyjnego będzie miało wpływ na Skonsolidowane sprawozdanie m.in. pomniejszając wynik księgowy o odpisaną kwotę.
Przeprowadzone wyceny aktywów oraz odpis aktualizacyjny mają charakter niepieniężny i nie wpływają na bieżącą sytuację w zakresie płynności finansowej Emitenta oraz Grupy.
Zarząd Emitenta wskazuje, że opisane wyżej dane mają charakter wstępny i mogą się różnić od tych, które zostaną zaprezentowane w Skonsolidowanym sprawozdaniu, zbadanym przez biegłego rewidenta.
Z uwagi na dynamicznie zmieniającą się sytuację na rynku rosyjskim, Spółka na bieżąco ją monitoruje oraz analizuje możliwość podjęcia działań mających na celu zminimalizowanie ewentualnego ryzyka. W przypadku pojawienia się nowych okoliczności, których analiza wykaże istotny wpływ na działalność operacyjną lub sytuację finansową Spółki i Grupy, informacje takie zostaną niezwłocznie przekazane do publicznej wiadomości oddzielnym raportem bieżącym.
